1. De verantwoorde specifieke uitkering voor GALA is lager dan begroot doordat een deel van de middelen in 2024 wordt ingezet.

2. Zie voor een toelichting op de hogere lasten van het vervoer in verband met de opvang van Oekraïense ontheemden, de toelichting opgenomen bij de baten.

1. Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO-)budget is langer beschikbaar dan dat bij de start bekend was. In de huidige stand van zaken kunnen de middelen tot juli 2025 uitgegeven worden aan interventies en is het voor 2023 geraamde budget niet geheel besteed.
Het huidige actieplan kansengelijkheid wordt aangepast er komt een nieuw actieplan kansengelijkheid. Ook worden enkele nieuwe actuele onderwerpen opgenomen, zoals de aansluiting onderwijs-arbeidsmarkt, kansrijke omgeving en armoedeproblematiek. De planning is dat dit nieuwe actieplan in juni 2024 wordt voorgelegd aan het LEA Besturenoverleg. De prognose is dat het volledige budget de komende jaren besteed gaat worden.

3. In 2023 is een extra Rijksbijdrage ontvangen voor de Vroege Voorschoolse Educatie ontheemde peuters.

5. Tijdens een storm in 2022 is op meerdere locaties schade ontstaan. De schade is hersteld en is door de verzekeraar vergoed. De claim bij de verzekering heeft betrekking op meerdere locaties en komt daarom ook terug op meerdere beleidsdoelen.

1. Zie voor een toelichting op de lager lasten Rijksbijdrage Covid-19 Onderwijsachterstanden, toelichting opgenomen bij de baten.

1. De specifieke uitkering SPUK IZA is in het laatste kwartaal ontvangen en zal worden besteed in 2024. Het budget voor de uitgaven in het kader van het IZA zal daarom worden overgeheveld naar 2024.

1. Een deel van de specifieke uitkering GALA is gebruikt voor de dekking van structurele uitgaven omdat de nieuwe activiteiten nog niet compleet waren uitgewerkt. Om deze activiteiten in 2024 uit te kunnen voeren, wordt dit deel van het budget overgeheveld naar 2024.

1. De van het Rijk ontvangen specifieke uitkering Impuls Jongerencultuur zal besteed worden middels het verstrekken van subsidies in 2024 conform de verdeelregel ‘Impuls Jongerencultuur 2023-2024.

1. Zie voor een toelichting op de lagere lasten impuls jongerencultuur de toelichting opgenomen bij de baten.

3. Voor cultuurgebouwen was het dagelijks en correctief onderhoud in 2023 hoger dan begroot. Er heeft een aantal onvoorziene herstelwerkzaamheden plaatsgevonden, zoals herstel sprinklerinstallatie, herstel van de vloer in het café van Cpunt en vervanging LED verlichting. Bij de cultuurgebouwen zijn daarnaast de onderhoudscontracten het afgelopen jaar met circa 8%-10% geïndexeerd.

1. Het huurtarief voor Sportfondsen Haarlemmermeer (SFH) is in 2023 nog niet aangepast conform de nieuwe kostprijsdekkende huur (KPDH) berekening. Het aangepaste kostprijsdekkende huurtarief moet worden vastgelegd in een allonge behorende bij de huurovereenkomst met SFH. In deze allonge worden ook andere aanpassingen aan de overeenkomst vastgelegd. Door lange onderhandelingen over het indexatiepercentage over 2023 wordt de allonge inclusief het aangepaste KPD huurtarief pas in 2024 afgerond en geïmplementeerd. In de begroting was al wel rekening gehouden met de nieuwe KPDH. Hierdoor ontstaat er een verschil in 2023.

3. In 2023 geven de huurinkomsten een voordeel door dat de toegepaste indexatie hoger was dan de geraamde inflatie.

1. Zie voor een toelichting op de kostprijsdekkende huur compensatie Sportfondsen Haarlemmermeer (SFH) de toelichting opgenomen bij de baten.

3. Tussen de gemeente Haarlemmermeer en Sportcomplex Koning Willem Alexander is een zogenaamde winstdelingsregeling afgesproken. In de exploitatieovereenkomst is in artikel 9.4 opgenomen dat 50% van een eventueel exploitatieoverschot naar de gemeente terugvloeit. Eind 2023 is de winst voor het jaar 2022 uitgekeerd.