Algemene reserve

Algemene dekkingsreserve

De Algemene dekkingsreserve vormt het vrij besteedbare eigen vermogen. De Algemene dekkingsreserve kan ingezet worden als buffer voor incidentele financiële tegenvallers en onvoorziene risico's en is dan ook een belangrijk onderdeel van het weerstandsvermogen. De totale stand van de Algemene dekkingsreserve is € 201,817 miljoen. Het voordelige saldo van de Jaarrekening 2022 is toegevoegd ter grootte van € 34,205 miljoen.

Hieronder worden de vermeerderingen en verminderingen van de Algemene dekkingsreserve weergegeven.

Algemene reserve grondzaken

Hieronder worden de vermeerderingen en verminderingen van de Algemene reserve grondzaken weergegeven.

Bestemmingsreserves

Reserve Calatravabruggen

Voor het onderhoud aan de Calatravabruggen is een reserve ingesteld. Vanuit deze reserve wordt het onderhoud bekostigd. Deze onderhoudskosten variëren afhankelijk van de onderhoudswerkzaamheden van jaar tot jaar. Er is dit jaar voor € 0,415 miljoen aan deze reserve onttrokken.

Reserve Haarlemmermeerse bos

De revitalisering van het veertig jaar oude recreatiegebied Haarlemmermeerse Bos is gefaseerd uitgevoerd in de jaren 2020-2022. Als gevolg van een langer durend planvoorbereiding- en vergunningtraject voor enkele werken in het bos is de uitvoering doorgeschoven naar 2024. Er is dit jaar niets onttrokken aan de reserve. De reserve blijft in stand totdat de werkzaamheden zijn uitgevoerd.

Reserve Herstructurering bedrijventerreinen

Voor het herstellen en inrichten van de openbare ruimte is dit jaar bedrag van € 0,860 miljoen onttrokken. Er heeft een dotatie plaatsgevonden van € 0,306 miljoen. Dit is conform de bestendige gedragslijn.

Reserve Kernen en buurtschappen HenS

De reserve Kernen en buurtschappen H&S was bestemd voor kernen en buurtschappen van de voormalige gemeente Haarlemmerliede en Spaarnwoude om volks-, kunst-, culturele activiteiten, kinderactiviteiten, uitwisselingsactiviteiten en specifieke dorpsactiviteiten te kunnen blijven uitoefenen. In de Najaarsrapportage 2023 (10164396) is besloten de reserve op te heffen en het restant bij de Jaarstukken 2023 vrij te laten vallen ten gunste van de algemene middelen.

Reserve Leidraad inrichting openbare ruimte (LIOR)

Deze reserve is ingesteld ter dekking van de afkoop voor het onderhoud van Floriande. Er is conform de begroting het jaarlijkse bedrag van € 0,131 miljoen onttrokken.

Reserve Maatschappelijke voorzieningen

Deze reserve heeft als doel het dekken van vervangingen of investeringen in bestaand gemeentelijk maatschappelijk vastgoed. Voor de periode 2023 - 2030 zal ingezet worden op een C02-reductie van de gemeentelijke vastgoedportefeuille van ten minste 55%. Dit zal gerealiseerd worden door verduurzaming van ten minste zes panden en door het omzetten van de meerjarenonderhoudsplannen naar duurzame meerjarenonderhoudsplannen. Het netto resultaat van de verkopen uit de vastgoedportefeuille zal voor 100% gedoteerd worden aan de bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen. Er is dit jaar € 1,643 miljoen aan netto verkoopresultaten gestort.

Reserve Monumenten

Conform de in bestemmingsreserve monumenten (2014.0008663) vastgelegde gedragslijn om mogelijke restgelden uit de reguliere subsidieverordening te doteren aan de bestemmingsreserve monumenten, is € 0,141 miljoen gedoteerd. Vanuit deze nota vindt er ook een jaarlijkse structurele storting plaats van € 0,060 miljoen vanuit het budget monumenten. Vanuit de nota Subsidieverordening restauratie gemeentelijk erfgoed 2020 (2020.0000059) vindt er een jaarlijkse structurele onttrekking plaats van € 0,060 miljoen voor subsidieaanvragen conform artikel 9 van de Subsidieverordening restauratie gemeentelijk erfgoed 2020. In de najaarsrapportage is deze onttrekking verhoogd met € 0,004 miljoen voor de indexatie van de meerderjarige monumenten subsidies bij de voorjaarsrapportage.

Reserve Onderwijshuisvesting

De reserve Onderwijshuisvesting is bedoeld voor onderwijshuisvesting en voor het saneren van asbest bij scholen. Er is niets aan deze reserve onttrokken of gedoteerd.

Reserve Project de Nieuwe Kom

De reserve is ingesteld voor het dekken van het tekort bij het afsluiten van de herziene grondexploitatie de Nieuwe Kom. In deze reserve hebben geen mutaties plaatsgevonden.

Reserve Pionier-BOLS

Deze reserve heeft als doel de financiële dekking van projecten in het kader van de gebiedsontwikkeling Pionier-BOLS terrein. Gepland was dat in 2023 de verkoop van het Groningerterrein zou plaatsvinden. Echter volgens de geactualiseerde planning wordt dit 2025. Dit jaar is conform het MPG 2023 de vrijval van de voorziening voor overige gronden en terreinen tot een bedrag van € 0,350 miljoen als gevolg van de hertaxatie van het Van Groningenterrein onttrokken aan de Algemene reserve grondzaken en in deze reserve gestort.

Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer (RIH)

Het doel van deze reserve is mogelijkheid scheppen voor ruimtelijke investeringen in infrastructuur en openbaar groen. De vermeerderingen komen voort uit de bijdragen van projectontwikkelaars voor kleinschaligwoningbouwprojecten en voor gebiedsontwikkelingen voor een totaal van € 6,071 miljoen. Er is € 5,3 miljoen aan deze reserve onttrokken. Voor nadere informatie verwijzen we naar het MPG 2023.

Reserve Schaalsprong

Het doel van deze reserve is de dekking van voorbereidingskosten en de afschrijvingslasten van toekomstige investeringen in mobiliteit en bovenwijks groen die noodzakelijk zijn om (de versnelling van) woningbouw mogelijk te maken. Vanuit de Algemene reserve grondzaken is er in 2023 niet afgeroomd en in deze reserve gestort voor eenbedrag van € 0,446 miljoen. Er is € 0,550 miljoen onttrokken voor de dekking van afschrijvingslasten van mobiliteitsinvesteringen en er is € 0,316 miljoen onttrokken voor onderzoekskosten van het programma Spoorzone.

Reserve Stichting Mainport en Groen (SMG)

De reserve Stichting Mainport en Groen is tot stand gekomen om projecten zeker te stellen na de liquidatie van Stichting Mainport en Groen. Aan de reserve is € 1,602 miljoen onttrokken.

Reserve Programma stadscentrum Hoofddorp

Deze reserve is ingesteld voor het ondersteunen en verwezenlijken van de doelstellingen van het programma Stadscentrum Hoofddorp: hebben en houden van een aantrekkelijk en levendig stedelijk gebied waar werken, wonen en voorzieningen met elkaar vermengen en er een aangenaam verblijf is (raadsbesluit 9 november 2023, 8302549). Er is dit jaar niet aan deze reserve gedoteerd of onttrokken.

Reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen

Deze reserve heeft, in overleg met het ministerie en de regionale partners, het volgende doel gekregen; de aansluiting van Schiphol en de regio op het Europese vrachtnetwerk en versterking van de (lucht)vrachtketen. Er is € 1,476 miljoen onttrokken voor een drietal subsidies aan Schiphol Area Development Company (SACD) voor de programma's 2 Zero Emissie Corridors, het innovatieproject en het programma Ontwikkeling Loopbaanpad Logistiek. Daarnaast is in 2022 subsidie verleend aan Schiphol Nederland B.V. voor het Smart Cargo Mainport Program 3 (SCMP). Dit is besloten in de nota van B&W 2022.0002416, dit betreft het gedeelte voor 2023.

Reserve Wonen

Deze reserve is ingesteld voor woonmogelijkheden voor huishoudens die daar op grond van hun inkomen niet (geheel) zelf in kunnen voorzien en om financiële knelpunten weg te nemen die de voortgang en/of realisatie van woningbouwprojecten in de weg staan. De kosten van de verhuissubsidie van Ymere (€ 0,024 miljoen), de beheerskosten van het pand aan de Etta Palmstraat (€ 0,050 miljoen) en een deel van de rentelasten voor startersleningen en asbestleningen (€ 0,026 miljoen) zijn uit deze reserve gedekt. Bij de Voorjaarsrapportage 2013 is besloten dat vanaf 2014 tot en met 2028 jaarlijks € 0,048 miljoen aan de reserve toegevoegd wordt vanwege een vrijval van kapitaallasten.

Reserve Dekking afschrijvingslasten

De reserve Dekking afschrijvingslasten is ingesteld ter dekking van de afschrijvingslasten van verschillende investeringen. Dit zijn maatschappelijke voorzieningen (verzamelinvestering), sportcomplex Koning Willem Alexander, Haarlemmermeer Lyceum, MFA Badhoevedorp, dorpshuis Zwanenburg, Monumenten (verzamelinvestering), Quatrebras, Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer, Haarlemmerliede en Spaarnwoude (HenS), Spaarndammerdijk, Dorpshuis Marijke, Project dorpshart Rijsenhout, Mobiliteit, Spoorzicht Noord, Aanleg bos bij Abbenes, Sporthal Linconpark,PARK21 Evenementen en PARK21 Polderlanden. De onttrekkingen van de jaren 2024 en verder worden bij de Voorjaarsrapportage 2024 gecorrigeerd. Per saldo is er voor € 6,810 miljoen gedoteerd en € 1,794 miljoen onttrokken ten behoeve van de dekking van afschrijvingslasten.