De ontvangen middelen voor leefstijlinterventies worden op de balans onder de vlottende passiva verantwoord omdat er nog geen uitgaven zijn gedaan.

De extra middelen voor activiteiten ter bevordering van een gezonde leefstijl zijn nog niet besteed vanwege de coronacrisis. De activiteiten zullen in 2022 uitgevoerd worden.

Vanwege de coronacrisis is een deel van de Mental Health First Aid trainingen uitgesteld naar 2022.

De rijksbijdrage wordt in 2022 besteed. De bijdrage is al ontvangen en wordt daarom op de balans onder de vlottende passiva verantwoord.

De schoolbesturen ontvangen een vergoeding voor de materiële instandhouding (MI) van schoolgebouwen. Voor een aantal schoolgebouwen doen wij het onderhoud en ontvangen hiervoor deze rijksvergoeding van de schoolbesturen. De MI vergoedingen zijn hoger uitgevallen. Deze ontvangsten worden in de onderhoudsvoorziening gestort. Doordat de ontvangsten hoger zijn uitgevallen, wordt er meer gestort in de onderhoudsvoorziening.

Vanwege de coronacrisis zijn er meer subsidies over het voorgaand jaar vastgesteld op een lager bedrag.

De vier brede scholen zouden aanvankelijk per school voorzien worden van een camerasysteem om toezicht te houden op de toegangen van de sportaccommodaties. Uiteindelijk is er voor gekozen om codesloten toe te passen wat een aanzienlijk goedkopere oplossing was.

Een van de coronamaatregelen die de gemeente heeft genomen is het toekennen van huurcompensatie. Door de lockdown in het vierde kwartaal is de voorlopige toekenning aan Maatvast hoger uitgevallen dan verwacht. De definitieve toekenning van de huurcompensatie volgt in 2022.

Bij de Najaarsrapportage 2021 is incidenteel budget voor uitvoeringsplan coronaherstel jong en oud beschikbaar gesteld. Het duurde langer dan verwacht voor er aanvragen van organisaties binnen kwamen. Bovendien was de afhandeling van de aanvragen additioneel werk waardoor dit proces ook meer tijd kostte. Daardoor is slechts een klein deel besteed. Voorgesteld wordt de resterende middelen over te hevelen naar 2022.

Door de coronacrisis zijn er minder activiteiten uitgevoerd waarvoor subsidie is aangevraagd.

Bij de najaarsrapportage is het budget van de wijkbudgetten verlaagd met € 100.000 omdat er in 2021 minder aanvragen zijn geweest door de coronamaatregelen. Om nog aan een eventuele aanvraag te kunnen voldoen is er budgetruimte over gelaten. Helaas is het niet mogelijk gebleken om dit te besteden.

Een van de coronamaatregelen die de gemeente heeft genomen is het toekennen van huurcompensatie. De gegeven compensatie is lager uitgevallen dan verwacht. De definitieve toekenning van de huurcompensatie volgt in 2022. Het budget wordt overgeheveld.

Er zijn vijf aanvragen gedekt uit de monumentensubsidie. Conform de in een nota van B&W nota (2014.0008663) vastgelegde gedragslijn om mogelijke restgelden uit de reguliere subsidieverordening te storten in de bestemmingsreserve monumenten is een restantbudget van € 109.000 toegevoegd aan de reserve monumenten.

Als gevolg van onder andere de coronacrisis zijn er minder aanvragen voor culturele subsidies binnengekomen dan verwacht.

Vanuit het Rijk zijn uitkeringen ontvangen voor de Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties Covid-19 (TVS). De ontvangen rijksbijdrage is hoger dan begroot.

Een deel van de ontvangen middelen van Sportakkoord worden op de balans onder de vlottende passiva verantwoord omdat hiervoor nog geen uitgaven zijn gedaan.

In de Najaarsrapportage 2021 hebben wij een structureel nadeel gemeld als gevolg van de verruiming van de btw-vrijstelling op sport per 1 januari 2019. Wij hebben, na afstemming met de Belastingdienst, door het maken van nieuwe afspraken met Sportfondsen dat nadeel flink weten te beperken. Het structurele voordeel wordt verwerkt bij de Voorjaarsrapportage 2022.

Voor onze panden wordt jaarlijks een budget beschikbaar gesteld voor het dagelijks onderhoud. Dit budget wordt aangewend voor klein onderhoud en eventuele onvoorziene zaken. De uitgaven variëren per jaar.

Voor een deel van de beoogde werkzaamheden voor versterking van landschap en recreatie in de Houtrakpolder is meer tijd nodig voor planuitwerking en vergunningprocedures voor een uitzichtpunt, waardoor uitvoering in 2022 gaat plaatsvinden. Voorgesteld wordt het budget over te hevelen.

De onroerendezaakbelastingen (OZB) voor sportverenigingen is als gevolg van hogere grondwaarden in 2020 gemiddeld met ongeveer 33,5% gestegen ten opzichte van 2019. In 2021 zijn subsidies voor 2020 en 2021 verleend om de verhoging van de aanslag OZB van niet-commerciële sportorganisaties te compenseren. Er zijn minder aanvragen binnengekomen dan verwacht.