Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

Voorziening wachtgeldverplichting voormalig personeel

Naast de wachtgelden is de gemeente eigenrisicodrager voor de WW-lasten. De verplichtingen die hieruit volgen zijn opgenomen in deze voorziening. Het bedrag dat gestort is in deze voorziening bedraagt € 0,813 miljoen. In totaal is € 0,657 miljoen uitgekeerd aan wachtgeld en WW-gelden.

Voorziening wachtgeldverplichting wethouders

Er zijn drie voormalig wethouders met recht op wachtgeld tot 28 februari 2022 en één voormalig wethouder met recht op wachtgeld tot 7 januari 2023. De onttrekking aan de voorziening bedraagt € 0,173 miljoen. Door de hogere neveninkomsten van de voormalig wethouders is er sprake van een vrijval van € 0,067 miljoen.

Voorziening pensioenverplichting wethouders

De vermindering van € 0,216 miljoen bedraagt de uitbetaalde pensioenverplichting. Door de hogere rentepercentages voor de pensioenen is er sprake van een vrijval van € 0,267 miljoen.

Voorziening achterstallig onderhoud verhardingen

De onttrekking van € 2,092 miljoen was voor het onderhoud aan wegen met achterstallig onderhoud.

Onderhoudsegalisatievoorzieningen

Voorziening Onderhoud gebouwen

Deze voorziening is gevormd voor de egalisering van de in de tijd onregelmatig gespreide kosten voor onderhoud aan gemeentelijke objecten. De vermeerdering is € 2,044 miljoen. De onttrekking is € 1,704 miljoen. De brandweerkazernes zijn overgedragen aan de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) waardoor deze voorziening vrijvalt voor € 0,598 miljoen.

Door derden beklemde middelen

Voorziening tariefsegalisatie afvalstoffenheffing

De mutatie op de voorziening afvalstoffenheffing (onttrekking of storting) wordt normaliter aan het einde van het jaar bepaald door de relatie tussen de inkomsten en uitgaven te leggen. Bij de Najaarsrapportage 2019 is besloten dat het nadeel dat ontstaat als gevolg van enerzijds de hogere lasten van de afvalinzameling en -verwerking en anderzijds meer lasten als gevolg van de verlenging van de inzamelmethode in de proefwijken, niet volledig kon worden gedekt door de voorziening tariefsegalisatie afvalstoffenheffing. Er is toen besloten om de voorziening voornamelijk in te zetten ter dekking van de eenmalige kosten van het project VANG.

Voorziening tariefsegalisatie rioolheffing

De mutatie op de voorziening tariefsegalisatie rioolheffing (onttrekking of storting) wordt aan het einde van het jaar bepaald door de relatie tussen de inkomsten en uitgaven te leggen.