De hogere lasten worden veroorzaakt door een extra storting in de voorziening pensioenverplichting wethouders. Een rentedaling van 1,65% naar 0,29%, het synchroniseren van de systematiek van de voormalige gemeenten Haarlemmerliede en Spaarnwoude aan die van Haarlemmermeer (voorzien in plaats van jaarlijkse kosten) en de toevoeging van nieuwe wethouders heeft geleid tot een hogere verplichte storting in de voorziening van € 1,7 miljoen.

Past binnen het bestaande beleid.

De overschrijding betreft de kosten van de uitvoering van de Jeugdwet en de Wmo. Dit betreft openeinderegelingen op basis van wetgeving.

Past binnen het bestaande beleid.

De hogere lasten worden met name veroorzaakt door de kosten van de grondexploitaties. Deze zijn € 2,6 miljoen hoger dan geraamd in het (t)MPG. In het MPG met de standlijn 1 januari 2020 wordt dit toegelicht. Deze hogere lasten worden geactiveerd op de balanspost voorraden.
Verder is er op basis van actuele taxaties € 0,4 miljoen afgeboekt op de strategische gronden en is er een nadelig resultaat voor de vennootschapsbelasting van € 0,4 miljoen. Deze verschillen komen ten laste van de algemene reserve Grondzaken.

Past binnen het bestaande beleid.

De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de storting in de voorziening Achterstallig onderhoud verhardingen van € 5,6 miljoen. Op basis van een stellige uitspraak van de commissie BBV is deze storting verplicht. Dat er sprake is van achterstallig onderhoud dat kan leiden tot kapitaalvernietiging en/of onveilige situaties is gebleken uit de analyse van de weginspecties.
Verder is € 0,6 miljoen meer besteed aan klein onderhoud als gevolg van het achterstallig onderhoud.
Om te kunnen voldoen aan het door de raad vastgestelde onderhoudsniveau in de beheerplannen zijn deze lasten noodzakelijk.

Past binnen het bestaande beleid.

In verband met de verkoop van strategische grond is de boekwaarde van € 403.000 ten laste van de exploitatie gebracht. Tegenover deze extra lasten staat een verkoopopbrengst van € 579.000.

In verband met een brand is € 262.000 extra afgeschreven op het pand Paviljoenlaan 1 (voormalig restaurant Mes en vork).

De extra lasten worden gedekt door hogere baten.

Past binnen het bestaande beleid.

Er zijn meer lasten (€ 2,2 miljoen) verantwoord op management en managementondersteuning door de uitvoerende clusters. Hiertegenover staat een voordeel bij het overzicht algemene dekkingsmiddelen, onderdeel D).

Het resultaat op de Interne opdrachtensystematiek (IOS) is € 1,8 miljoen lager. Dit betreft eigenlijk een lagere bate, maar conform de BBV-voorschriften moet dit worden verantwoord onder de lasten.

De extra lasten worden gedekt door een voordeel.

Past binnen het bestaande beleid.