Overzicht lasten en baten van de vastgoedportefeuille

In Tabel 102 is een overzicht van baten en lasten van de gehele vastgoedportefeuille weergegeven. De lasten zijn onderverdeeld in beheer-, onderhoud- en kapitaallasten. Onder de beheerlasten vallen verzekeringen, nutslasten en heffingen. De onderhoudslasten omvatten het eigenarenonderhoud met een activiteitscyclus van twee jaar of minder. Onderhoudswerkzaamheden met een activiteitscyclus groter dan twee jaar komen ten laste van de onderhoudsvoorziening. De kapitaallasten omvatten rente- en afschrijvingslasten. De baten omvatten voornamelijk huur- en pachtinkomsten.

Tabel 102

Begroting Lasten en baten per programma (bedragen × € 1.000)	Begroting Lasten			Baten
	Beheer	Onderhoud	Kapitaal
Veiligheid	122	262	282	21
Zorg en werk	0	-2	11	0
Maatschappelijke ontwikkeling	7.512	3.430	19.004	13.866
Mobiliteit	192	36	105	0
Ruimtelijke ontwikkelingen	0	0	311	0
Wonen	15	20	12	206
Kwaliteit fysieke omgeving	40	27	0	0
Economische zaken	1.089	427	2.217	2.489
Totaal	8.969	4.200	21.941	16.582

Realisatie Lasten en baten per programma (bedragen × € 1.000)	Realisatie Lasten			Baten
	Beheer	Onderhoud	Kapitaal
Veiligheid	125	298	348	20
Zorg en werk	0	0	11	0
Maatschappelijke ontwikkeling	7.769	4.917	19.196	15.239
Mobiliteit	205	70	105	0
Ruimtelijke ontwikkelingen	0	0	595	0
Wonen	35	3	12	373
Kwaliteit fysieke omgeving	47	21	0	0
Economische zaken	1.097	333	2.217	2.540
Totaal	9.279	5.642	22.485	18.172

Toelichting grootste verschillen

Programma Maatschappelijke ontwikkeling

Een van de coronamaatregelen die de gemeente heeft genomen is het toekennen van huurcompensatie. De definitieve toekenning van de huurcompensatie volgt in 2021. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 1.138.000 bij de baten. Het budget wordt overgeheveld.

Tevens zijn er van de verzekeraar schadevergoedingen ontvangen wegens diverse schades aan gebouwen. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 100.000.

Bij de controle van gronden op de balans is gebleken dat er gronden onterecht in de boeken staan. Deze gronden zijn afgeboekt en dit leidt incidenteel tot een nadeel van € 231.000.

Voor onze panden wordt jaarlijks een budget beschikbaar gesteld voor het dagelijks onderhoud. Dit budget wordt aangewend voor klein onderhoud en eventuele onvoorziene zaken. De uitgaven variëren per jaar en leidt dit jaar incidenteel tot een voordeel van € 435.000.

Er zijn diverse schades geweest aan schoolgebouwen die voor extra kosten hebben gezorgd. Dit levert een incidenteel nadeel op van € 154.000.

Programma Ruimtelijke ontwikkelingen

Bij de controle van gronden op de balans is gebleken dat er erfpachtgronden onterecht in de boeken staan. Deze gronden zijn afgeboekt en dit leidt incidenteel tot een nadeel van € 284.000.

Programma Wonen

De retributie aan Ymere is met terugwerkende kracht over de jaren 2018, 2019 en 2020 in rekening gebracht. De noodzakelijke gegevens, in verband met de onderhandelingen over de ingangs- en einddatum, kwamen pas in 2020 beschikbaar en zodoende zijn de retributies in een keer in rekening gebracht. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 125.000 bij de baten.