Zowel op beleidsdoel A als B is er sprake van overschrijdingen < € 200.000.

Past binnen het bestaande beleid.

Het aantal jeugdigen dat begeleid woont is hoger dan verwacht in de Najaarsrapportage 2022. Dit komt mede doordat enkele zorginstellingen pas enkele maanden na de start van de zorg declareren. Hierdoor was de start van het begeleid wonen van deze jeugdigen niet in zicht en heeft dit geleid tot hogere kosten dan verwacht.

De afhandeling van de energietoeslag 2022 is voorspoedig verlopen. Dit betekent dat alle verstrekkingen van de toeslagen in zijn geheel in 2022 zijn geboekt en niet zoals gepland nog voor een deel in 2023. Alleen de uitvoeringskosten lopen nog in beperkte mate door in het nieuwe jaar in aanloop naar de energietoeslag 2023. De totale kosten van de energietoeslag blijven ruim binnen het door het Rijk verstrekte budget.

Past binnen het bestaande beleid.

De hogere lasten ten opzichte van de begroting (standlijn tMPG 1 juli 2022) worden veroorzaakt door € 0,641 miljoen hogere uitgaven bij de grondexploitaties. Daarnaast is er voor de grondexploitaties een extra voorziening gedaan van € 2,742 miljoen. In het MPG met de standlijn 1 januari 2023 worden deze punten ook toegelicht. Deze hogere lasten worden, evenals de baten, geactiveerd op de balanspost voorraden en vallen binnen de geautoriseerde kredieten.

Past binnen het bestaande beleid.

De overschrijding wordt veroorzaakt door een administratieve verschuiving inzake de Informatie voor Derden (Iv3) – Informatievoorschrift Gemeenten en Gemeenschappelijke regelingen. De kosten van de Omgevingsdienst moeten verantwoord worden onder het programma Ruimtelijke ontwikkelingen, beleidsdoel C voor wat betreft de taken op gebied van bouw- en woningtoezicht en onder het programma Kwaliteit fysieke omgeving, beleidsdoel E voor de taken op gebied van milieubeheer. In de begroting is met deze verdeling geen rekening gehouden. Deze administratieve aanpassing veroorzaakt het verschil.

De overschrijding op de lasten worden veroorzaakt door een administratieve verschuiving tussen programma's.

De overschrijding wordt veroorzaakt door drie verschillen binnen het onderdeel D: Onvoorzien / saldo kostenplaatsen.

Er is een correctie doorgevoerd in de kostenverdeelstaat, de personeelskosten die niet worden toegerekend aan bouwgrondexploitaties of projecten van ontwikkelaars komen nu ten laste van de algemene middelen.

Ook is door een onzekerheid, correctie op de verantwoorde BTW over de jaren 2017 tot en met 2019, het geraamde bedrag in 2022 niet als 'nog te ontvangen' verantwoord.

Ook wordt een nadeel veroorzaakt doordat er ter vervanging van vast personeel tijdelijk ingehuurd moest worden. Dit verschil tussen de begrote en gerealiseerde salarislasten wordt verantwoord op de post saldo kostenplaatsen.

Past binnen het bestaande beleid.